Calcolatore 401(k)

Limiti di contribuzione 401(k) 2026 e contributo del datore di lavoro

L’IRS stabilisce limiti annuali per i contributi ai piani 401(k). Per il 2026, il limite di differimento elettivo del dipendente è 24.500 $ per i lavoratori sotto i 50 anni. I dipendenti di almeno 50 anni possono aggiungere un contributo di recupero di 8.000 $, e chi compie 60, 61, 62 o 63 anni durante l’anno solare può avere un contributo di recupero più alto, pari a 11.250 $, se il piano lo consente. Questi limiti coprono insieme i differimenti ante imposte e Roth.

Il calcolatore applica quei limiti 2026 come vincolo di legge corrente in ogni anno proiettato. Applica inoltre il tetto di retribuzione di 360.000 $ alla formula del contributo equivalente del datore di lavoro; di norma tale tetto non blocca i differimenti elettivi solo perché la retribuzione lo supera. Non prevede futuri aumenti IRS legati al costo della vita, quindi una proiezione su più decenni può essere prudente se i limiti futuri aumenteranno.

Il modello riguarda un solo piano, con il tuo differimento elettivo e il contributo equivalente del datore di lavoro inserito. I differimenti verso altri piani possono condividere il limite personale, mentre i contributi del dipendente al netto delle imposte, i contributi non elettivi o di partecipazione agli utili del datore di lavoro e le assegnazioni delle somme decadute possono usare parte del limite delle aggiunte annuali. Le condizioni del piano e le regole di non discriminazione possono imporre limiti inferiori; modifica i dati o chiedi all’amministratore del piano quando queste voci si applicano.

La proiezione è espressa in dollari USA lordi, prima di commissioni e imposte. Il calcolatore divide il contributo del dipendente e il contributo equivalente stimato di ogni anno in 12 versamenti uguali a fine mese, converte il rendimento annuo effettivo inserito nel tasso mensile equivalente e capitalizza mensilmente. La crescita dello stipendio viene applicata una volta dopo ogni anno proiettato. Il contributo del datore di lavoro è stimato su base annua: non vengono modellati la tempistica per busta paga, il conguaglio true-up o il vesting. La tabella annuale mostra ogni anno, non soltanto alcuni anni campione.

La formula di contribuzione datoriale che può modellare

Il calcolatore modella un solo scaglione: un’aliquota del datore applicata al contributo effettivo fino a una percentuale dello stipendio. «100% fino al 5% dello stipendio» si inserisce direttamente. Una formula a due scaglioni, «100% sul primo 3%, poi 50% sul 2% successivo», non è riproducibile esattamente. Con un contributo di almeno il 5%, inserire 80% fino al 5% ne approssima il massimo del 4% dello stipendio, ma non coincide per contributi inferiori. Usa il risultato come stima o calcola ogni scaglione separatamente.

Se prevedi di raggiungere il massimo IRS prima di dicembre, verifica se il datore di lavoro offre un conguaglio true-up del contributo equivalente. Alcuni piani calcolano il contributo solo busta paga per busta paga; senza true-up, anticipare troppo i versamenti all’inizio dell’anno può farti perdere contributi equivalenti più avanti.

Perché la crescita può diventare rilevante in una lunga proiezione con rendimenti positivi

La capitalizzazione composta è esponenziale quando i rendimenti sono positivi. Con un rendimento annuo costante del 7%, un saldo senza ulteriori versamenti o prelievi raddoppierebbe all’incirca ogni 10,3 anni prima di commissioni e imposte (stima della regola del 72: 72 / 7 = 10,3). Orizzonti più lunghi danno ai primi versamenti più tempo per capitalizzare, mentre quelli più brevi lasciano in genere meno tempo alla crescita. È uno scenario matematico, non una previsione dei rendimenti; i risultati effettivi variano e possono essere negativi.

401(k) tradizionale o Roth 401(k)

Questo calcolatore proietta il saldo lordo. Pagare l’imposta sul reddito al prelievo (tradizionale) oppure contribuire dopo le imposte e ricevere in seguito distribuzioni Roth qualificate esentasse cambia l’importo spendibile, ma non questa proiezione. Per il 2026, un partecipante le cui retribuzioni FICA del 2025 presso il datore di lavoro che sponsorizza il piano hanno superato 150.000 $ deve in genere designare come Roth i contributi di recupero. Contano le caratteristiche del piano e le eccezioni; se un piano interessato non consente contributi Roth, i contributi di recupero potrebbero non essere disponibili. Verifica il documento del piano o chiedi all’amministratore.